טופס 161: מה זה, ומה מחליטים על כספי הפיצויים כשעוזבים עבודה

כשעוזבים מקום עבודה, בפרישה או במעבר לעבודה אחרת, המעסיק ממלא טופס 161. הטופס מפרט כמה כסף נצבר לכם לפיצויים ומה המעמד שלו לצורכי מס.

הטופס עצמו הוא של המעסיק. אבל ההחלטה מה לעשות עם הכסף היא שלכם, ויש לה השלכות על המס ועל הפנסיה בעתיד.

מתי ממלאים טופס 161?

בכל סיום של יחסי עבודה: התפטרות, פיטורים או פרישה לגמלאות. המעסיק ממלא את הטופס ומעביר עותק לעובד ולרשות המסים.

כדאי לבדוק שהנתונים בטופס נכונים: תאריכי העבודה, השכר הקובע והסכומים. טעות בטופס יכולה להשפיע על חישוב הפטור ממס.

מה האפשרויות לכספי הפיצויים?

אחרי שהמעסיק ממלא את הטופס, אתם בוחרים מה לעשות עם הכסף. ההחלטה מדווחת בטופס נלווה של העובד. יש שלוש אפשרויות עיקריות:

משיכה של הכסף

אפשר למשוך את כספי הפיצויים. חלק מהסכום פטור ממס, עד תקרה שנקבעת לפי מספר שנות העבודה. על מה שמעל התקרה משלמים מס, ובתנאים מסוימים אפשר לבקש לפרוס אותו על כמה שנים.

רצף קצבה

משאירים את הכסף בקרן או בקופה, והוא יצטרף לקצבה החודשית בפרישה. היום לא משלמים מס, והכסף ממשיך להיות מושקע.

רצף פיצויים

דוחים את ההחלטה להמשך, למשל עד מקום העבודה הבא או עד הפרישה. גם כאן לא משלמים מס היום, והזכויות נשמרות.

איך מחליטים?

אין תשובה אחת נכונה. ההחלטה תלויה בכמה שאלות:

• האם אתם צריכים את הכסף עכשיו? משיכה מקטינה את החיסכון לפרישה.
• כמה שנים נשארו עד הפרישה? כסף שנשאר מושקע ממשיך לצבור תשואה.
• מה מצב הפטורים שלכם? ניצול פטור היום יכול להקטין את הפטור שיישאר בפרישה.
• האם יש עוד מענקים או קופות? ההחלטה על קופה אחת משפיעה על החישוב של האחרות.

בגלל שההחלטות קשורות זו בזו, כדאי לבדוק אותן יחד ולא כל קופה לחוד.

טופס 161 בפרישה לגמלאות

בפרישה יש עוד שלב: קיבוע זכויות, בטופס 161ד. בו מחליטים איך לחלק את הפטור ממס בין מענקי הפרישה לבין הקצבה החודשית. ההחלטה הזו משפיעה על המס שתשלמו בכל שנות הפרישה. הרחבנו על זה בכתבה תכנון פרישה: 7 החלטות שכדאי לבדוק.

שאלות נפוצות על טופס 161

מי ממלא את טופס 161?

המעסיק. העובד מקבל עותק, ומדווח על הבחירה שלו לגבי הכסף בטופס נלווה.

מה קורה אם לא בוחרים כלום?

במקרים רבים הכסף נשאר בקופה, אבל כדאי לא להשאיר את זה ליד המקרה. בחירה מסודרת עוזרת לתכנן את המס ואת הפרישה.

אפשר לשנות את ההחלטה אחר כך?

אחרי משיכה, הכסף כבר יצא מהחיסכון. רצף פיצויים מאפשר לדחות את ההחלטה. לכן כדאי לבדוק היטב לפני שמושכים.

לפני שמחליטים

באבחון פיננסי (כולל פנסיה, חסכונות והשקעות) נעבור יחד על טופס 161, על הקופות ועל הפטורים שלכם, ותדעו מה המשמעות של כל אפשרות.

למידע נוסף: תכנון פרישה ומיסוי

לתיאום אבחון פיננסי

המידע כללי ואינו מהווה ייעוץ או שיווק פנסיוני המותאם לנתונים ולצרכים של כל אדם.