כספים הוניים וכספים קצבתיים: מה ההבדל, ומה זה אומר על הפרישה

בדוח השנתי מקרן הפנסיה או מקופת הגמל מופיעות לפעמים המילים "הוני" ו"קצבתי". ההבדל ביניהן קובע איך תקבלו את הכסף בפרישה: כקצבה חודשית, או כסכום חד-פעמי. לכן כדאי להבין אותו הרבה לפני הפרישה, ולא ברגע האחרון.

מה זה כספים קצבתיים

כספים קצבתיים הם כסף שנועד לשלם לכם קצבה, כלומר תשלום חודשי מהפרישה ולכל החיים.

מאז שהחוק השתנה ב-2008, הפקדות חדשות לחיסכון לפנסיה, בקרן פנסיה ובקופת גמל, מיועדות לקצבה. לכן אצל רוב השכירים היום רוב החיסכון הפנסיוני הוא קצבתי.

את הכסף הזה אי אפשר פשוט למשוך כסכום אחד. משיכה שלא לפי הכללים ממוסה במס גבוה, ולכן חשוב לבדוק לפני כל משיכה.

מה זה כספים הוניים

כספים הוניים הם כסף שאפשר, בתנאים מסוימים, לקבל כסכום חד-פעמי. בדרך כלל אלה הפקדות ותיקות לקופות גמל, מלפני שהחוק השתנה.

מתי אפשר למשוך אותם, וכמה מס משלמים, תלוי בגיל, בסוג הכסף ובמועד שבו הוא הופקד. לכן אותו סכום יכול להיות ממוסה אחרת אצל שני אנשים.

לצד אלה יש את כספי הפיצויים. כשעוזבים עבודה אפשר, לפי הכללים, למשוך אותם או להשאיר אותם בקופה, ואז הם יצטרפו לקצבה. על טופס 161 והאפשרויות לכספי הפיצויים

איפה רואים את החלוקה

בדוח השנתי של כל קרן או קופה מופיעה היתרה לפי סוג הכסף: תגמולים ופיצויים, ובקופות הגמל גם הוני וקצבתי. את התמונה המלאה, מכל הגופים יחד, אפשר לרכז דרך המסלקה הפנסיונית.

כדאי לבדוק את זה בכל החשבונות, כי לפעמים יש כסף הוני בקופה ישנה שכבר שכחתם ממנה.

למה זה חשוב בפרישה

• ההכנסה החודשית: הכספים הקצבתיים קובעים כמה קצבה תקבלו כל חודש. זו ההכנסה הקבועה שלכם בפרישה.
• סכום חד-פעמי: הכספים ההוניים הם הכסף שאפשר לקבל בבת אחת, למשל לסגירת משכנתא, לעזרה לילדים או לכרית ביטחון.
• קצבה מזערית: החוק קובע סכום מינימלי לקצבה החודשית. מי שמבטיח לעצמו לפחות את הסכום הזה יכול, בתנאים מסוימים, לקבל חלק מהכספים הקצבתיים כסכום חד-פעמי.
• היוון: בפרישה אפשר להוון חלק מהקצבה, כלומר לקבל אותו כסכום אחד במקום תשלום חודשי. ההחלטה הזו מקטינה את הקצבה, ולכן בודקים אותה בזהירות.
• מס: על קצבה חודשית ועל סכום חד-פעמי חלים כללי מס שונים. בפרישה מחליטים גם איך לנצל את הפטור ממס, בתהליך שנקרא קיבוע זכויות (טופס 161ד).

ההחלטות האלה קשורות זו בזו, ולכן כדאי לבדוק אותן יחד. על ההחלטות שלפני הפרישה

מה כדאי לבדוק כבר עכשיו

1. כמה מהכסף בכל חשבון הוא הוני, וכמה קצבתי.
2. כמה קצבה חודשית צפויה לכם, והאם היא תספיק להוצאות הקבועות.
3. האם תצטרכו סכום גדול בבת אחת סביב הפרישה, ולמה.
4. מה המשמעות במס של כל אפשרות, ואיך היא משתלבת עם קיבוע הזכויות.
5. האם יש קופות ישנות שלא ידעתם עליהן. במאגר "הר הכסף" של משרד האוצר אפשר לבדוק.

שאלות נפוצות

אפשר למשוך כספים קצבתיים לפני הפרישה?

בדרך כלל לא. משיכה שלא לפי הכללים ממוסה במס גבוה. יש חריגים מסוימים, ולכן כדאי לבדוק את המצב שלכם לפני כל משיכה.

חייבים למשוך כספים הוניים?

לא. אפשר להשאיר אותם בקופה, והם ממשיכים להיות מושקעים. אפשר גם להשתמש בהם כדי להגדיל את הקצבה.

איך יודעים כמה מהכסף שלי הוני?

בדוח השנתי של כל קופה, או בריכוז הנתונים מהמסלקה הפנסיונית. אם הכסף מפוזר בכמה גופים, כדאי לחבר את הכול לתמונה אחת.

מה ההבדל בין היוון למשיכה של כספים הוניים?

כספים הוניים אפשר לקבל כסכום אחד לפי הכללים. היוון הוא החלטה להפוך חלק מהקצבה, שהייתה אמורה להיות חודשית, לסכום אחד, ולכן הוא מקטין את הקצבה.

איך נבדוק את זה אצלכם

כל תיק שונה. באבחון פיננסי (כולל פנסיה, חסכונות והשקעות) נעבור יחד על כל הקופות שלכם, נראה כמה מהכסף הוני וכמה קצבתי, ונבדוק מה המשמעות לפרישה ולמס. למידע נוסף: תכנון פרישה ומיסוי.

לתיאום אבחון פיננסי

המידע כללי ואינו מהווה ייעוץ או שיווק פנסיוני המותאם לנתונים ולצרכים של כל אדם.